峨眉山旅游文化中心建設(shè)項目可行性研究報告

項目背景 

峨眉山旅游股份有限公司（以下簡稱“峨眉山股份”或“公司”）所處行業(yè) 為旅游服務(wù)業(yè)，其所處的峨眉山風(fēng)景區(qū)結(jié)合了中國山岳地質(zhì)景觀和佛教文化景 觀，是國家級風(fēng)景名勝區(qū)、國家?5A?級旅游風(fēng)景區(qū)以及世界自然與文化雙遺產(chǎn)。 公司自?1997?年成立以來，依托峨眉山風(fēng)景區(qū)的旅游資源，業(yè)績持續(xù)增長，公司 游山服務(wù)、客運索道經(jīng)營、賓館服務(wù)三大主營業(yè)務(wù)均表現(xiàn)出較強的競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。 

旅游業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，資源消耗低，帶動系數(shù)大，就業(yè)機(jī)會多， 綜合效益好。近年來，我國出臺了《中國旅游業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃綱要》、《國 務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)的意見》等一系列鼓勵旅游業(yè)發(fā)展的重大政策，帶動我國旅游業(yè)迅速發(fā)展。同時，隨著交通、城市建設(shè)和旅游基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展完善，尤其是人均國民收入的穩(wěn)步增加以及大眾化和多樣性消費需求的持續(xù)增長，我國旅游業(yè)迎來了重要的戰(zhàn)略機(jī)遇期。 

峨眉山旅游歷經(jīng)品牌重塑期、打造期，目前已進(jìn)入快速拓展提升期，景區(qū)品牌亦由早期的“秀甲天下”、“云上金頂，天下峨眉”，發(fā)展到“觀光度假休閑養(yǎng)生的天堂，祈福求祥凈化心靈的圣地”。隨著近年來旅游業(yè)的快速發(fā)展，前往峨眉山風(fēng)景區(qū)的旅游人次逐年增加，但現(xiàn)有的旅游文化項目相對較少，峨眉山地區(qū)乃至四川全省都缺少一臺品質(zhì)高端、地域特色鮮明、文化底蘊深厚并深受游客喜愛的旅游文化項目，因此采取以旅游演藝為核心的多元化經(jīng)營模式的項目存在著巨大的市場空間。 

為完善和提升峨眉山景區(qū)的旅游服務(wù)設(shè)施，開發(fā)衍生產(chǎn)品，拓展經(jīng)營范圍，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，全面提升公司的市場綜合競爭能力，公司于?2013?年?11?月完成了向特定對象非公開發(fā)行股票，募集資金計劃用于峨眉山旅游文化中心建設(shè)項目、峨眉雪芽茶葉生產(chǎn)綜合投資項目和成都峨眉山國際大酒店改建項目，以加大公司在賓館服務(wù)、“峩眉雪芽”茶產(chǎn)業(yè)等業(yè)務(wù)上的發(fā)展力度，拓展以主題文化演藝為中心的綜合旅游服務(wù)，豐富旅游服務(wù)業(yè)務(wù)的種類，加速實現(xiàn)公司構(gòu)建全省一流旅游企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)；同時，還可以進(jìn)一步增強公司資本實力和盈利能力，提高公司抗風(fēng)險能力，鞏固和提升公司市場地位的同時為股東帶來持續(xù)、良好的投資回報。 

二、對項目進(jìn)行重新論證的原因 

公司在募集資金到位后，依照計劃的投資順序分別實施了“成都峨眉山國際大酒店改建項目”和“峨眉雪芽茶葉生產(chǎn)綜合投資項目”，總體進(jìn)展順利，但“峨眉山旅游文化中心建設(shè)項目”實施相對滯后，主要原因為： 

1、順應(yīng)旅游交通環(huán)境的變化 

2014?年前后，成綿樂高鐵以及樂宜、樂雅、樂自、遂資眉等多條高速先后開通，同時其終點站還實現(xiàn)了與峨眉山景區(qū)的無縫對接。在旅游交通環(huán)境出現(xiàn)變化之后，公司為確保項目切實可行并能達(dá)到預(yù)期效益，也為了使游客更加方便快捷的進(jìn)入項目內(nèi)消費。2014?年?4?月，公司將該項目實施地點由四川省峨眉山市名山路東段與佛光南路交匯處變更至峨眉山報國寺片區(qū)。因此，對項目的設(shè)計方案重新進(jìn)行了修改和論證。 

2、順應(yīng)旅游演藝發(fā)展的趨勢 

近兩年旅游演藝劇目的科技化、娛樂化水平不斷提升，節(jié)目更加注重觀眾的體驗感。為了保證項目一經(jīng)推出就呈現(xiàn)國內(nèi)最高水準(zhǔn)，公司對演出內(nèi)容、呈現(xiàn)手段進(jìn)行了重新論證和優(yōu)化提升。而根據(jù)演出內(nèi)容來設(shè)計舞臺和劇場是項目實施不可逆的程序，因此公司需要在完成整體節(jié)目編排設(shè)計后才能正式開始旅游文化中心的修建工作，以打造一臺能持久觀看的演出，獲得市場認(rèn)可。 

第二節(jié)?原項目概況及實施情況 

峨眉山股份原計劃利用非公開發(fā)行股票所募集資金2億元用于建設(shè)“峨眉山旅游文化中心建設(shè)項目”，拓展以主題文化演藝為中心的綜合旅游服務(wù)。

一、項目概況 

峨眉山旅游文化中心項目位于四川省峨眉山市名山路東段與佛光南路交匯處，總投資約?20,000?萬元，是以旅游演藝為核心，旅游休閑為補充，融合佛文化、茶禪文化和峨眉武術(shù)文化等元素，集演藝、餐飲、旅游購物和立體攝影等為一體的復(fù)合型旅游項目。該項目由“天下峨眉”演藝中心和旅游文化中心兩部分組成，項目總用地面積?33,928.07?平方米，包括含歌舞劇、話劇、戲劇、音樂劇、交響樂團(tuán)、會議等多功能的甲級劇院，以及峨眉山文化主題餐廳、旅游購物區(qū)、三維立體攝影中心等綜合旅游休閑設(shè)施。 

項目建成后正常年營業(yè)收入約為?15,000?萬元，凈利潤約為?4,200?萬元。 

二、項目進(jìn)展情況 

本次非公開發(fā)行股票募集資金于?2013?年?12?月?5?日劃轉(zhuǎn)至公司賬戶，其中“峨眉山旅游文化中心建設(shè)項目”相關(guān)賬戶合計人民幣?2?億元，截至?2015?年?12月?31?日，上述募集資金已使用金額為?41.05?萬元，其他資金尚未使用。 

第三節(jié)?項目的必要性及可行性分析 

一、國人對旅游演藝的消費需求日趨強烈 

我國旅游消費在?2003?年開始啟動，近幾年在消費結(jié)構(gòu)升級的推動下，旅游業(yè)將迎來新一輪的增長周期。游客對觀光旅游的質(zhì)量要求越來越高，休閑時間觀看文藝演出、欣賞音樂舞蹈已成為人們精神文化生活不可缺少的內(nèi)容。旅游演藝的快速發(fā)展，是伴隨著居民旅游需求水平的不斷提高和國內(nèi)旅游市場的不斷擴(kuò)大而出現(xiàn)的，是在旅游和演藝的共同推動作用下迅速發(fā)展起來的。演藝拓展了旅游空間，是旅游發(fā)展的助推器，而旅游又為演藝發(fā)展創(chuàng)造了條件和環(huán)境，是演藝市場繁榮發(fā)展的重要動力。隨著近年來旅游業(yè)的快速發(fā)展，前往峨眉山風(fēng)景區(qū)的旅游人次逐年增加，但現(xiàn)有的旅游文化項目相對較少，峨眉山地區(qū)乃至四川全省都十分缺少品質(zhì)高端、地域特色鮮明、文化底蘊深厚并深受游客喜愛的旅游文化項目，因此采取以旅游演藝為核心的多元化經(jīng)營模式的項目存在著巨大的市場空間。 

二、項目建設(shè)符合國家發(fā)展規(guī)劃 

中央經(jīng)濟(jì)工作會議把旅游消費納入擴(kuò)大內(nèi)需的重要領(lǐng)域，特別是《中國旅游業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃綱要》的發(fā)布，為旅游業(yè)發(fā)展提供了重要的政策優(yōu)勢。長期來看，在消費結(jié)構(gòu)升級的推動下，我國旅游業(yè)將迎來新一輪的增長周期。峨眉山市是一個以旅游業(yè)為主的城市，旅游業(yè)的發(fā)展則是促進(jìn)峨眉山市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動力。該項目的實施將完善峨眉山的旅游配套基礎(chǔ)設(shè)施，滿足游客需求，提高旅游的接待能力，促使峨眉山市旅游業(yè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，項目建設(shè)符合《中國旅游業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃綱要》。 

三、項目建設(shè)是峨眉山市經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的需要 

峨眉山是《四川省旅游發(fā)展總體規(guī)劃》中確定的成都口岸優(yōu)先旅游區(qū)的核心組成部分，本項目的實施有利于實現(xiàn)峨眉山打造世界精品旅游景區(qū)的規(guī)劃目標(biāo)。景區(qū)將通過深度利用世界遺產(chǎn)品牌，名山優(yōu)勢，進(jìn)一步挖掘和整合區(qū)域內(nèi)佛教文化、民俗文化和生態(tài)旅游資源，按世界一流標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)旅游基礎(chǔ)設(shè)施，完善旅游綜合功能，開發(fā)特色文化旅游項目，提高景區(qū)國際化、現(xiàn)代化管理水平，形成具有獨特民族個性、強大國際影響和巨大市場吸引力的旅游整體形象，全面提升區(qū)域旅游產(chǎn)業(yè)的綜合競爭力。 

四、項目提升峨眉山景區(qū)品牌競爭力、提高綜合效益 

峨眉山景區(qū)旅游呈現(xiàn)良好的發(fā)展勢頭，未來還將迎來長期持續(xù)的旅游高峰。近年來，隨著景區(qū)及周邊環(huán)境的不斷改善、各項配套設(shè)施及服務(wù)的完善，峨眉山景區(qū)發(fā)展日益成熟，前往景區(qū)觀光旅游的游客人數(shù)也不斷增加并創(chuàng)出新高。成綿樂城際客運專線的開通將有效提升景區(qū)的通達(dá)性和便捷性。2011?年?11?月，《峨眉山旅游度假區(qū)總體規(guī)劃》順利通過四川省評審委員會專家評審，峨眉山國際旅游休閑度假區(qū)成為四川省“十二五”期間規(guī)劃建設(shè)的三大重點旅游區(qū)之一。

未來5?至?10?年，峨眉山將建設(shè)成為“國際文化旅游目的地”，全方位推進(jìn)文、旅、景、城的大整合。但峨眉山景區(qū)旅游一直是以觀光型為主體，產(chǎn)品比較單一，建成的峨眉山旅游文化中心將會成為樂山和峨眉山休閑旅游的核心產(chǎn)品之一，并將成為吸引游客的重要賣點，為景區(qū)旅游帶來更加充足的客源，實現(xiàn)更大的旅游綜合效益。本項目的實施是提升峨眉山旅游品牌競爭力、提高綜合效益的迫切需要。 

五、項目建設(shè)是峨眉山股份實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級、提升綜合實力的迫切需要 

峨眉山股份是單一旅游類上市公司，其經(jīng)營主業(yè)雖然涵蓋了吃、住、行、游、 購、娛等旅游六要素，但公司在旅游產(chǎn)業(yè)鏈上發(fā)展不平衡，缺乏能聚人氣、帶動性強的新興產(chǎn)業(yè)項目。而旅游文化中心項目的實施，將使公司的旅游產(chǎn)業(yè)鏈得到進(jìn)一步延伸和完善，推動公司經(jīng)營轉(zhuǎn)型升級，提升綜合實力。

六、景區(qū)不斷增長的游客數(shù)量為項目實施提供了堅實基礎(chǔ) 

2014?年?12?月，成綿樂城際高速鐵路正式通車，峨眉山景區(qū)迎來游客人數(shù)出現(xiàn)大幅增長。2015?年，峨眉山景區(qū)接待進(jìn)山游客?330.81?萬人次，較?2014?年增長?15.2%，不斷增長的游客數(shù)量是項目實施的堅實基礎(chǔ)。 

第四節(jié)?項目計劃進(jìn)度及經(jīng)濟(jì)效益分析 

一、項目計劃投資進(jìn)度 

項目建設(shè)工期和進(jìn)度安排是考慮項目總體規(guī)劃、建設(shè)資金、合理工期等方面的因素而編制。項目建設(shè)包括前期工作、資金籌措安排、設(shè)備采購、工程施工、生產(chǎn)準(zhǔn)備、試營業(yè)直至竣工驗收等階段。本項目尚未開工建設(shè)，現(xiàn)階段為前期準(zhǔn)備工作階段。計劃?2016?年?5?月前完成全部前期工作，包括勘察、設(shè)計、施工招標(biāo)、主要設(shè)備招標(biāo)、項目建設(shè)相關(guān)審批等。 

本項目投資額為?20,000?萬元，項目建設(shè)期?18?個月，計劃從?2016?年?5?月開 始建設(shè)，預(yù)計到?2017?年?11?月全部建成并投入使用。

二、財務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析 

根據(jù)計劃，本項目預(yù)計到?2020?年可以進(jìn)入正常運營狀態(tài)，正常年可實現(xiàn)營業(yè)收入?15,005.66?萬元，利潤總額?5,584.64?萬元，凈利潤為?4,188.48?萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）為?22.28%，投資回收期（所得稅后）為?3.98?年（含建設(shè)期）。